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今天小编从几个点为大家介绍一下在此次疫情中备受外贸人关注的信用证，信用证作为国际贸易中的常见的结算工具。

文有点长，请耐心阅读。

信用证产生的必然性和必要性

很多人都说，信用证这么复杂，这么难，干嘛还要用信用证啊，简简单单的多好，那么通过此部分让你了解信用证的必要性！

国际贸易里面原本只有两个主体，那就是买和卖。

买方和卖方有着长期的斗争，价格，付款方式，船期等等，其他的都容易达成共识，唯独付款方式比较困难，卖家希望先收钱，后给货，这样自己的风险就是零。

但是对于买家，他很难接受这种方式，因为这样自己一方面承担了所有的风险，另一方面，自己的资金流动将面临着极大的问题。买家更喜欢先收货后给钱。

双方乍一接触，相互的信任感为零，如何放心把自己的身家性命交给对方呢？

于是这个时候就需要有一个第三方。

这个第三方要让双方都信服，他的信誉要极好，且以后也不会为了一点点利益而放弃原则。

银行，最佳选择！众所周知，银行的生命是信誉！

于是银行作为交易的第三方出现了。

一方面，银行向卖方承诺，我已经收取了买方的货款或者其他类型的质押，我向你保证，我会在你发货提交相关证明文件证明你发货。

且这些文件表面看起来真实，不相互矛盾的情况下，付给你货款，然后再把货权给买家，绝对不会私自放单，让你收不到钱；

另一方面，银行向买方承诺，我已经收了你的钱或者质押，我一定会认真的核实，保证对方“表面上”看来已经发货（提单正本）。

而且发货跟要求一致，单据也不相互矛盾，我代表你掌握了货权，只要把钱给卖家，我保证你能提到货。
皆大欢喜！有银行作保，双方可以大胆的交易。
这种模式其实你几乎天天接触，支付宝，绝大多人都用过，应该很清楚了解他的运行机制！不做赘述！

信用证跟合同的关系

一句话，合同是根本，信用证是一种付款方式！这是从整个贸易上来看。

在局部，在双方都同意的情况下，信用证是独立于合同的。

银行并不关注你的合同是如何的，银行也会尽量阻止，开证人把合同做为交单单据进行交单议付！

我们上面提到“在双方都同意的情况下”，意思是信用证虽然独立于合同。

但是不是凭空猜想，一般来说是将合同和其他事先约定的东西写进去，虽然是独立于合同，但是不得不说是对合同的延伸！

开立信用证时银行对申请人的要求

我们是从出口商的角度来讨论这个问题，很多人害怕，开信用证是不是凭空开出来的，万一单证相符，买家不付款怎么办，通过这一部分让你打消顾虑！

要知道，信用证的第一付款人是银行，只要单证相符，银行必须给钱，所以银行为了保证自己的权益，现在开证的时候基本上要求客户这样：
1.全额缴纳货款

这种是一般第一次开立，或者信誉没有记录甚至不良，银行会要求开证人缴纳全款，到时候单证相符，保证有款可以付出
2.部分货款作为保证金

这种事面对信誉稍好，有业务往来，甚至在本行就有大量的资金流动的客户，这种客户需要长期从此行办理业务，稍微一点保证金足以保证到时候有款可付。
3.授信

例如国内会要求有贷款卡，这是最高级的客户，有极高的信誉，有很强的实力，这种客户你就更不需要担心了。
从上可以看出， 信用证的机制还是比较完善的，只要你保证单证相符，基本上可以确定能拿到货款的。

信用证付款的条件

表面真实：表面看来单据不是伪造的，这个伪造单据不是没有过先例，坑苦了银行。

单证相符：做的各类单据跟信用证严格相符

单单相符：单据与单据间要相符，例如，重量，这个单据是100kg，其他的相同项目就不能变成100kg以外的。

跟惯例相符：具体说来就是UCP600，ISBP681，以及国际商会的相关指导性文件。

不悖常理：这个比较有意思，一般认为银行不会因为这个提出拒付，但是有个例子，净重26公斤，毛重25公斤，这样的滑稽单据，银行也不会放过的。不能有悖常理！

信用证的运行机制或者叫做运行规则

想了半天想起来了这么个名字，实际上就是信用证这个付款方式能够运行的体系，或者叫做保证信用证能够起到它所具备作用的条件。

很多人都说，信用证复杂啊，麻烦啊，看着就头疼。

咱就是做进出口的，这点英语不是小菜一碟啊，无非就是小写变成了大写，多了几句银行的套话，多了几个缩写而已，细心一点，咱都没问题，坐上三两个信用证，好好总结一下你也能成为高手！

信用证的运行最新规则就是UCP600，然后配套以ISBP681加上国际商会的相关指导性文件，答疑性文件，案例性文件。

信用证开立时，一般会注明按照UCP最新版本开立。

这就意味着这份信用证受到UCP600的约束，意味着受益人得到了UCP的保障，只要相符交单就可以拿到付款。

估计很多人从网上看到一些文章，说这个银行耍赖，那个银行赖账，就被吓破了胆。

实际上每年的信用证不计其数，顺利的都不出来说，不顺利的就那么几个，你就不敢做了，前段时间马士基的船爆了，是不是你不敢租船订舱了？

信用证的简易流程

流程是这样的，你在跟客户谈判的时候呢，对方会提出一个付款方式。

例如说:你说前tt，他说其他的，采取一个折中，对双方都有利的就是lc

这个就会写到合同里面，合同里面最好也写好合同几天之内lc必须要开立出来，防止对方延迟或者故意拖延！

你可以选择对方开立信用证后下单生产，这样客户会比较急于开立给你 。

信用证是对方找一个银行开立，开出来之后，会通过通知行给你。

而通知行是你提供的，最好找一个信用证操作经验丰富的银行作为通知行。

这样他还可以为你预审一下，遇到问题还能帮你提供一下建议！

同时呢，对方会给你一个草稿，是扫描的或者传真给你，你就先开始审核信用证了，如何审证，以后再慢慢说！

发现问题，或者是硬性错误或者其他的错误，或者一些有问题的条款，要及时通知客户去修改，客户会跟你协商哪些改哪些不需要改，看你们双方的协商了。

几天之后，你的通知行会通知你，信用证到了，你可以去领了，拿着公章，带着钱，通知收费的，领出来。

如果同时修改件也到了，会一块给你，上面会标着第一次修改，第二次修改（如果有修改的话）

你拿回去还要审，有错误还要改，改了再通知，再去拿！

拿到信用证就可以做单子了，如何做单，慢慢讲以后，有两个单子，保单和提单，你没法做，等着保险公司和船公司开给你。

一切顺利，做好单子，船开了以后拿到提单和保单，检查一遍，在信用证规定的时间内。

交给银行，通知行会为你预审，然后给你交单，你等着收钱就是了！当然是单单相符单证相符的情况下！

如何审核信用证以及如何相符交单

这个部分是最为关键的部分，这个部分也是实践操作性最强的部分，直接关系到后期的收汇，希望大家在这个方面多下功夫。

很多人说严格相符交单真的很难，但是我却不这么认为，从2008年到今年操作过或者经手过的信用证总计120多个（文章写于2009年，这个数字需要更新，加个0问题不大）。

来自于韩国，日本，印尼，泰国，孟加拉，尼日利亚，印度，巴基斯坦，美国等。

只一票出现了不符点，而且还是因为开证行挑刺，保险单里的投保人，shandong写成了shangdong！

如何做呢，我的技巧：

1.  熟悉并且熟练运用ucp600和isbp681（现在已经是ISBP745，这两个文件在网上有大量的链接），尤其是英文版。

很多不符点就是因为对惯例的不熟悉，因此要做好信用证，请先了解这两个文件，甚至有些背下来也是必要的。

2.  审证三字诀：比，问，算

比：即拿信用证给你已经签订的相关协议，双方事先谈好的细节进行比较，是否有大的出入，如价格，交货期，装运港等等，这些都是实现谈定的细节，能否接受，一比便知！

问：就是询问各方能够做到信用证所规定的，实现未谈及的要点。

如信用证要求提供某种材料，这种材料由某一个具体的部门盖章才生效，我们就需要马上联系，看能否做到。

这样自己要做的事情问自己能否做到，其他的部门或者相关机构要做的问他们，一问便知。

例如，软条款，一般会规定某个材料需要开证人签字才能生效，这个时候我们就要问自己，开证人一定会签字吗？万一开证人不签字呢？你就知道该怎么做了。软条款网上罗列了很多，大家可以自己去百度。

算：有些事先没有谈定的要求，可能会产生额外的成本。

能不能做到我们已经询问，还有询问多少钱，核算增加了多少成本，确保执行起来不会给企业造成损失；
经过三番考量，应该能够完全确保信用证的可执行性

3.    细心，再细心。

很多错误都是来自于不细心，照抄都能抄错，如何能够做好信用证呢。

我拿到信用证一般如此操作：往往要求制单员，把一些信息都敲下来，打到word文档里面。

如信用证号，开证行名称地址，货描等等信息，进行严格审核，确保录入内容跟信用证完全一致，一个标点符号都不会有差别。

然后做单时，绝对不允许打字录入，一定要复制粘贴。这样单单绝对一致；由于之前步骤的审核，单证也就会完全一致！

4. 有一些功夫用在审单制单以外：

找一家有实力有影响的大型银行作为通知行或者单据处理行，并且搞好关系。很多小企业，不太敢找一些大银行作为通知行或者单据处理行，因为觉得自己是小公司，大银行不会理会或者好好服务。

其实不然，现在银行为了扩大业务，还是很愿意跟企业合作，不论是大企业还是小企业，都能收到同样的处理费用，如果跟这些企业还没有业务关系，又等于增加了一些客户，为以后开展业务提供了便利，何乐而不为啊？

找大银行作为通知行或者处理行目的如下：

（1）  可以通过这些银行了解倒开证行的声誉，实力，甚至还有可能以前做过此行开出的信用证，对其审单风格有所掌握。
（2）  通过他们进行初审，作为一个企业，业务量再大，也不如银行接触广，他们一年处理数百张信用证，几乎所有的问题都遇到过，找他们进行初审，他们能够清楚的找出不符点和隐含风险点，就行更正！
（3） 有一条经验，即使所选银行不是指定银行，甚至不是通知行，只让他们就行交单，由他们交单到开证行，开证行审单往往会更为严谨，拒付也会更加慎重，甚至一些小细节会息事宁人，以免落下口实，引起寄单行不满，影响自己的业务开展。中国人喜欢找关系，自己能办的事，也要交给一个与办事者同等身份的人来接洽，往往容易很多，就是这个道理！

如果开证行拒付怎么办？

这个话题不应该是我们讨论的话题，因为如果你找到指定银行，他们会指示你如何去做，但是做一些了解还是必要的！

拒付，很简单的一个词，拒付信用证的款项，因为不是“相符交单”

拒付了也不必惊慌，完全按照ucp600和isbp来进行处理，要相信这些国际惯例，否则就别做信用证了！

被拒付咋办，分以下几步走：

1.看时间

寄单之后，不管是你寄的还是银行帮你寄的，你都要要过来快递的单号，关注着投递的进程。

一定要掌握开征行是哪一天签收，从这天的第二天开始五个银行工作日。

如果拒付时间在这个时间之内，我们进行下一步，如果不是，银行没有权利拒付，只能付款！拒付无效！

2. 看拒付的swift电文

拒付的电文必须包括三个要素：

一是明确的表示拒付；

二是列明凭依拒付的所有不符点：

注意不是所有的不符点，是凭依拒付的所有不符点。

如像是装效期过（late shipment and presetation）这样的实质性不符点，一个就够了。

三必须表明处理方式；

四种之中必选一种：见UCP600 16 c（II）条款。

以上要素，缺一不可，否则就是不合格的拒付通知书，开证行必须付款。注意，银行只能提一次拒付的不符点，不能说该不符点被驳回了，再提其他的不符点拒付！

3.上述步骤走完了，就只能进行下一步了。

现在银行的业务水平很高，上述两种低级错误很少犯了，但是不代表没有，看看还是必要的！

接下来我们要看不符点了，不符点有两种，第一种属于实质性的，如装效期过（late shipment and presetation），这个是不能更改的，唯一的办法就是希望客户接受不符点，扣点钱，否则就只能被拒付了。

第二种属于可更改的，如商业发票某个地方填错，忘记填写CIF或者FOB，或者忘记提交哪一种单据，这类属于可以修改的。

如果时间足够充足，也就说在交单期内，能改就改，等待客户接受的话，可能会出问题，曾经出现过客户一直不表态，一直拖到交单期最后一天，突然表示拒付，出口商只能被拒付，最后只得给客户降价！

银行倒闭怎么办

银行，很少会倒闭，但是如果真倒闭了呢？

这是个问题，银行可是第一付款人啊，倒闭了就没人付款了啊。

对吗，表面上看起来很对啊，实际上呢？

我们又回到了合同跟信用证的关系上了。

合同是根本，信用证只是付款方式。

就如同，我们到北京是目的，我们可以走水路，走空运，走火车，走卡车，走牛车，再没有，你爬过去总行吧？

信用证开证行倒闭了，这种付款方式行不通了，我们可以跟客户商量，更换付款方式！

 曾经听说过一种说法，说是某些国家开了信用证就不需要更换付款方式，由于银行倒闭的太少，没有碰到过，也就没有验证。

为了预防这一惨案发生，我们还可以对信用证进行保兑。

邀请一家有实力的银行进行保兑，保兑行，保兑行跟开证行都负有不可推卸的第一付款人的责任，估计又有人问，万一保兑行也倒闭了呢？

那么我说，你别做外贸了，你去买彩票吧！